Cet article a été traduit de la version originale allemande rédigée par un humain. Bien que nous nous efforcions d'être précis, nous ne pouvons garantir l'absence d'erreurs. Nous vous recommandons de consulter l'original allemand pour obtenir les informations les plus précises. Ce contenu est fourni à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier ou juridique. Consultez toujours un professionnel qualifié avant de prendre des décisions en matière d'assurance ou de finances.
Calcul des cotisations pour les retraités en GKV et PKV : une comparaison détaillée
La transition vers la retraite entraîne une multitude de changements, y compris la manière dont les cotisations d'assurance maladie sont calculées. La décision en faveur de l'assurance maladie légale (GKV) ou de l'assurance maladie privée (PKV), souvent prise des années auparavant, révèle ses conséquences financières à un âge avancé sur la base de modèles fondamentalement différents. Cet article examine les mécanismes de calcul des cotisations dans les deux systèmes afin de permettre une compréhension complète des conditions cadres respectives pour les retraités.
1. Fondements des systèmes d'assurance maladie
Assurance maladie légale (GKV) : La GKV est basée sur le principe de solidarité. Les cotisations sont basées sur le revenu, les prestations sur les besoins médicaux. Dans le système de répartition, les revenus courants sont directement utilisés pour financer les dépenses courantes. Aucune réserve individuelle n'est constituée pour la retraite.
Assurance maladie privée (PKV) : La PKV suit le principe d'équivalence. Les cotisations sont basées sur le tarif, l'âge d'entrée et l'état de santé ; les prestations sont convenues individuellement par contrat. Dans le système de capitalisation, une partie des cotisations est mise de côté sous forme de réserves pour vieillissement.
2. Calcul des cotisations en GKV pour les retraités
Pour la plupart des retraités, l'assurance obligatoire « Assurance maladie des retraités » (KVdR) s'applique.
Bases de calcul : Les cotisations sont prélevées sur la pension légale, les pensions d'entreprise et les revenus des assurances vie en capital. Pour les retraités à assurance volontaire, tous les revenus sont pris en compte (y compris les loyers, les actifs en capital).
Taux de cotisation : Le taux se compose du taux général (actuellement 14,6 %) et de la cotisation supplémentaire spécifique à chaque caisse (prévision 2025 : 2,5 %).
Subventions : Les retraités reçoivent une subvention de l'assurance retraite (7,3 % sur la pension légale).
Assurance dépendance (SPV) : Des cotisations à l'assurance dépendance sont également dues sur la pension.
3. Calcul des cotisations en PKV pour les retraités
En PKV, le calcul des cotisations à la retraite est déconnecté des revenus courants.
Bases de cotisation : Le montant de la cotisation continue d'être basé sur le tarif initialement choisi.
Réserves pour vieillissement : Les réserves constituées au fil des décennies sont utilisées pour compenser l'augmentation des coûts de santé.
Facteurs d'allègement des cotisations à la retraite :
Suppression de la majoration légale : La majoration de 10 % payée jusqu'à l'âge de 60 ans est supprimée.
Suppression de l'indemnité journalière de maladie : La cotisation pour cette prestation qui n'est plus nécessaire est supprimée.
Tarifs d'allègement des cotisations : Une prévoyance supplémentaire peut réduire spécifiquement la cotisation à la retraite.
Changement de tarif : Le droit légal (§ 204 VVG) de changer de tarif au sein de l'assurance reste valable.
Ajustements de cotisation : Malgré la stabilisation, des ajustements sont possibles en cas de fortes augmentations des coûts.
Protection sociale : En cas de difficultés, il existe le tarif de base, dont la cotisation est limitée au montant maximum de la GKV.
4. Comparaison de la dynamique des systèmes
Défi GKV : Dans le système de répartition, un nombre décroissant de cotisants qui doivent financer un nombre croissant de retraités peut entraîner une augmentation des taux de cotisation.
Défi PKV : Dans le système de capitalisation, la stabilité dépend de l'évolution des coûts de santé et des rendements sur les marchés financiers.
Les statistiques sur l'évolution historique des cotisations doivent être considérées avec prudence, car elles ne comparent souvent que les augmentations en pourcentage et ne reflètent pas le montant absolu de la cotisation.
5. Facteurs de décision pour l'assurance maladie à la retraite
Avantages de la GKV : Les cotisations s'adaptent au niveau des revenus de la retraite. Pour une faible pension, cela entraîne une cotisation proportionnellement faible.
Avantages de la PKV : Les cotisations sont découplées des revenus à la retraite. Ceux qui disposent de revenus élevés en bénéficient. Le niveau des prestations est garanti par contrat.
Le retour de la PKV vers la GKV est généralement exclu pour les retraités. La décision est donc généralement définitive.
Résumé
En GKV, les cotisations sont liées au montant des revenus de la retraite. Le système réagit directement aux évolutions démographiques et économiques.
En PKV, les cotisations sont basées sur un contrat à vie et une pré-évaluation avec des réserves pour vieillissement. Elles sont indépendantes des revenus à la retraite.
Le choix du système approprié dépend de la planification personnelle de la vie et des finances, de la tolérance au risque et des préférences personnelles concernant le rapport entre la cotisation et la prestation.